"El modelo impositivo y financiero castiga al consumo y dificulta la recuperación de los más vulnerables"

"Los impuestos asociados a los créditos personales intensifican las dificultades de quienes ya están en desventaja económica",señaló en un comunicado la Cámara Argentina de Distribuidores y Autoservicios Mayoristas (CADAM), al advertir que las actuales condiciones de acceso al crédito en el país no solo no alivian la situación de los sectores más vulnerables, sino que la agravan. 

La cámara, en un comunicado difundido bajo el título "Créditos a los sectores vulnerables: ¿un salvavidas o un ancla?", alertó sobre "un contexto económico donde los sectores de menores ingresos enfrentan crecientes dificultades", en el cual "los créditos personales suelen percibirse como una solución ante emergencias o para la adquisición de bienes básicos como alimentos o electrodomésticos". "Sin embargo –agrega- las excesivas cargas impositivas y financieras convierten esta herramienta en un verdadero salvavidas de plomo".

La trampa fiscal detrás de los créditos

La cámara, que tiene varias empresas del rubro mayorista con sucursales en el Chaco, e incluso un supermercado de capitales chaqueños, resaltó que "el costo real de un crédito personal excede ampliamente el monto principal y la tasa de interés anunciada".Y explicó que eso se debe "a una estructura fiscal que encarece significativamente las cuotas". 

Entre las principales cargas impositivas se destacan:

-IVA sobre los intereses:el 21% de los intereses se destina directamente al Impuesto al Valor Agregado (IVA).

-Impuesto a los Débitos y Créditos Bancarios: grava tanto la acreditación del préstamo como el pago de cada cuota, con una alícuota del 1,2% por cada operación.

-Ingresos Brutos provinciales: en Buenos Aires, por ejemplo, estos alcanzan el 9% sobre las cuotas, mientras que en otras provincias pueden variar.

-Retenciones de Ganancias: dependiendo de los ingresos, las personas físicas enfrentan retenciones de entre el 5% y el 35%.

-Tasas municipales:aunque en la Ciudad de Buenos Aires no se gravan, a nivel nacional su promedio ronda el 5%.

De hecho, sólo por citar un ejemplo, el Costo financiero total efectivo anual (CFTEA) de un crédito tomado en un banco privado, incluyendo los impuestos, ronda actualmente el 155%, según surge de una búsqueda aleatoria realizada por NORTE. 

Doble imposición 

A su vez, desde la entidad nacional marcaron que los productos o servicios adquiridos con esos créditos tomados por las personas también están gravados fuertemente. Según un informe de CADAM, de cada $1.000 gastados en un bien de consumo, $490 corresponden a impuestos. "Esto significa que casi la mitad del crédito se destina al sistema fiscal, reduciendo significativamente su capacidad de consumo real", alertaron. 

Con esos datos y argumentos, subrayaron que "este modelo impositivo y financiero no solo castiga el consumo, sino que además perpetúa la exclusión económica y dificulta la recuperación de los sectores más vulnerables".

Por eso, el sector mayorista considera urgente un replanteo integral de la política fiscal. "Es imprescindible reducir la carga impositiva y establecer mayor coordinación entre provincias y municipios para aliviar la presión sobre las familias y fomentar la inclusión financiera", concluyeron.

Ventas financiadas 

Para dimensionar el endeudamiento o pago en cuotas de compras de bienes básicos, basta con observar los datos del más reciente informe del Indec sobre ventas en autoservicios mayoristas, relevando datos de noviembre de 2024, las compras financiadas con tarjetas de crédito crecieron un 190% interanual. 

Durante ese mes, las ventas a precios corrientes realizadas en efectivo representaron el 26,0% de las ventas totales y tuvieron un aumento de 102,0% respecto a noviembre de 2023. Por su parte, las efectuadas mediante tarjeta de débito explicaron el 20,5% de las ventas totales y una variación positiva de 86,3% respecto al mismo mes del año anterior. En tanto, las ventas a precios corrientes abonadas con tarjeta de crédito representaron el 28,9% de las ventas totales y una variación porcentual de 190,6% respecto a noviembre de 2023. Por último, las realizadas mediante otros medios de pago significaron el 24,6% del total y tuvieron un aumento de 215,0% respecto al mismo mes del año anterior.

Una oportunidad para un cambio estructural

Para la Cadam, la reciente implementación del nuevo Régimen de Transparencia Fiscal, vigente desde el 1 de enero, podría ser un punto de partida para un sistema tributario más equitativo, siempre que provincias y municipios adhieran y trabajen de manera coordinada. En este sentido, la entidad envió cartas a los gobernadores pidiendo su adhesión.

"El acceso al crédito debería ser una herramienta para mejorar la calidad de vida de las personas, especialmente de quienes más lo necesitan, pero las actuales condiciones lo convierten en una carga insostenible para quienes ya están en situación límite", resaltaron desde CADAM. "Si no se adoptan medidas concretas, el crédito de emergencia seguirá siendo el ancla que hunde aún más a quienes intentan salir a flote", indicaron finalmente.